ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة استهلاكية بنسبة 20% تُفرض في بريطانيا. يجب التسجيل إذا تجاوزت مبيعاتك 90,000 GBP سنوياً، وتقدم Eteform إقرارات VAT معتمدة ومع خدمة ACSP من HMRC بأسعار تبدأ من 226 GBP.
إذا كنت تمتلك شركة بريطانية وتتجاوز مبيعاتك السنوية 90,000 جنيه إسترليني، فإن تسجيل ضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة المتحدة أصبح إلزامياً. تشرح هذه المقالة كل ما تحتاج معرفته عن VAT في 2026، وكيف تساعدك Eteform في تقديم الإقرارات الضريبية بسهولة.
ما هي ضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة المتحدة؟
ضريبة القيمة المضافة (Value Added Tax) هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على استهلاك السلع والخدمات في بريطانيا. يتم تحصيلها في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد، لكن العبء النهائي يقع على المستهلك. تديرها دائرة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC).
أمثلة من دول عربية: - في السعودية، VAT بنسبة 15% (رفعت من 5% عام 2020). - في الإمارات، VAT بنسبة 5%. - في مصر، ضريبة القيمة المضافة 14%. - في بريطانيا، النسبة القياسية 20% (2026).
متى يكون التسجيل في VAT إلزامياً؟
يجب عليك التسجيل في VAT إذا:
- تجاوزت مبيعاتك الخاضعة للضريبة 90,000 جنيه إسترليني خلال 12 شهراً متتالياً.
- تتوقع تجاوز هذا الحد خلال الـ 30 يوماً القادمة.
يمكنك التسجيل طوعياً حتى لو كانت مبيعاتك أقل، مما يتيح لك استرداد ضريبة المدخلات (Input Tax) على مشترياتك.
الحدود القانونية للتسجيل (2026): - الحد الإلزامي: 90,000 GBP - حد الإلغاء: 88,000 GBP - المهلة: 30 يوماً من تجاوز الحد
أنواع معدلات VAT في المملكة المتحدة 1. النسبة القياسية (20%): معظم السلع والخدمات. 2. النسبة المخفضة (5%): مقاعد الأطفال، الطاقة المنزلية. 3. نسبة الصفر (0%): معظم المواد الغذائية، الكتب، الملابس الأطفال. 4. الإعفاء: التعليم، الخدمات الطبية، التأمين.
طريقة حساب VAT وإعداد الإقرارات
عند بيع منتج بقيمة 100 GBP + VAT 20%:
- السعر النهائي: 120 GBP
- VAT المحصلة: 20 GBP (يجب تسليمها لـ HMRC)
- VAT المدفوعة للموردين: تخصم من المبلغ المستحق
- الفرق: صافي VAT payable or refund
خطوات تقديم إقرار VAT: 1. تسجيل الدخول إلى حساب HMRC. 2. إدخال إجمالي المبيعات والمشتريات. 3. حساب VAT المستحق. 4. تقديم الإقرار إلكترونياً (معظم الشركات تستخدم MTD – Making Tax Digital). 5. دفع المبلغ المستحق (الموعد النهائي: شهر و7 أيام بعد نهاية الفترة الضريبية).
المواعيد النهائية (2026): - إقرار ربع سنوي: خلال 30 يوماً من نهاية الربع. - إقرار سنوي: خلال شهرين من نهاية السنة المالية. - غرامات التأخير: تبدأ من 2% من المبلغ المستحق.
مقارنة خدمات ضريبة القيمة المضافة: Eteform مقابل المنافسين العرب
عند البحث عن أفضل خدمة لإدارة VAT للشركات البريطانية غير المقيمة، إليك المقارنة:
| الميزة | Eteform | Exporya | Fabaci | London in Arabic |
|---|---|---|---|---|
| أسعار واضحة بدون مفاجآت | نعم، من 226 GBP | غير معلنة بوضوح | 99 GBP سنوياً (فقط VAT) | غير معلنة |
| اعتماد ACSP (شركة معتمدة) | نعم، ACSP مع HMRC | غير مذكور | غير مذكور | غير مذكور |
| دعم عربي متكامل | فريق عربي متفرغ | دعم محدود | دعم عربي | دعم عربي |
| زمن التأسيس | 24–48 ساعة | 3–5 أيام | 1–2 يوم | 3–7 أيام |
| بـاقة VAT | متضمنة في بـاقات المحاسبة | خدمة منفصلة | بـاقة سنوية فقط | غير متوفرة بشكل منفصل |
| هيكل التسعير | شفاف (226–1060 GBP) | شفاف جزئياً | شفاف جزئياً | غير شفاف |
للمزيد من المقارنات التفصيلية، اطلع على [مقارنة Eteform مع الوكلاء العرب](https://eteform.com/eteform-vs-arab-agents) و[/uk-company-formation-cost](https://eteform.com/uk-company-formation-cost).
خدمات Eteform الضريبية للشركات غير المقيمة
شركة Eteform معتمدة من HMRC (ACSP) وتقدم:
- تسجيل VAT للشركات البريطانية غير المقيمة (أفراد ومؤسسات).
- تقديم إقرارات VAT ربع سنوية وسنوية.
- استشارات حول معدلات VAT المناسبة لنشاطك.
- دعم كامل باللغة العربية مع فريق محاسبين بريطانيين.
الأسعار الحقيقية (2026): - بـاقة رواد الأعمال الأساسية: 226 GBP - بـاقة رواد الأعمال بلس: 388 GBP - بـاقة رواد الأعمال بريميوم: 601 GBP - بـاقة رجال الأعمال الأساسية: 707 GBP - بـاقة رجال الأعمال بلس: 919 GBP - بـاقة رجال الأعمال بريميوم: 1060 GBP
جميع البـاقات تشمل إقرارات VAT الشهرية والسنوية (حسب الاختيار). لتفاصيل أكثر، زر [بـاقات التأسيس](https://eteform.com/packages).